中国证券监督管理委员会公告2010年第32号——证券投资基金信息披露XBRL模板第4号《基金合同生效公告及十一类临时公告》

证监会公告[2010]32号

　　为进一步提高证券投资基金（以下简称基金）信息披露质量，推进基金信息披露XBRL（eXtensible Business Reporting Language，可扩展商业报告语言）应用工作，我会制定了《证券投资基金信息披露XBRL模板第4号〈基金合同生效公告及十一类临时公告〉》，现予公布，自2011年1月1日起施行，请各基金管理公司和托管银行遵照执行。
　　本模板公布之后，基金管理公司须在对外公开披露基金合同生效公告及十一类临时公告中应用，并及时向我会电子数据报送平台（data.csrc.gov.cn）的“基金XBRL信息接收系统”报备基金合同生效公告及相关临时公告XBRL文档，相关文件的纸质报备文档不再报送我会。上述XBRL文档，将通过我会基金信息披露网站（fund.csrc.gov.cn）对外展示，各公司应确保报备信息的及时、真实、准确和完整，各托管银行应确保复核信息的真实、准确和完整。
　　附件：证券投资基金信息披露XBRL模板第4号《基金合同生效公告及十一类临时公告》

中国证券监督管理委员会

二○一○年十一月十八日

　　附件：

证券投资基金信息披露XBRL模板第4号《基金合同生效公告及十一类临时公告》

　　§1 基金合同生效公告（注1）
　　（0002）
　　公告送出日期：××××年××月××日（注2）（0003）
　　1 公告基本信息
　　基金名称 （0009）
　　基金简称 （0011）
　　基金主代码（注3） （0012）/（0014）/（0015）
　　基金运作方式 （0017）
　　基金合同生效日 （0018）
　　基金管理人名称 （0186）
　　基金托管人名称 （0213）
　　公告依据（注4） （2631）
　　下属分级基金的基金简称（注5） （0011） ……（注6）（0011）
　　下属分级基金的交易代码
　　（0012）/……（0012）/
　　（0014）/（0014）/
　　（0015） （0015）
　　注：（2645）
　　2 基金募集情况
　　基金募集申请获中国证监会核准的文号 （2647）
　　基金募集期间 自××××年××月××日（0066）至××××年××月××日止（0067）
　　验资机构名称 （2648）
　　募集资金划入基金托管专户的日期 （2816）
　　募集有效认购总户数（单位：） （0100）
　　份额级别（注7） （0011） （0011）…… （0011）合计
　　募集期间净认购金额（单位：） （2649） （2649） …（2649）
　　认购资金在募集期间产生的利息（单位：） （0096） （0096） …（0096）
　　募集份额（单位：）
　　有效认购份额 （0101） （0101） …（0101）
　　利息结转的份额 （0102） （0102） …（0102）
　　合计 （0103） （0103） …（0103）
　　其中：募集期间基金管理人运用固有资金认购本基金情况
　　认购的基金份额（注8）（单位：） （2653） （2653） …（2653）
　　占基金总份额比例（注9） （2654） （2654） …（2654）
　　其他需要说明的事项（注10） （2889） （2889） …（2889）
　　其中：募集期间基金管理人的从业人员认购本基金情况
　　认购的基金份额（单位：） （2656） （2656） …（2656）
　　占基金总份额比例 （2657） （2657） …（2657）
　　募集期限届满基金是否符合法律法规规定的办理基金备案手续的条件（注11） （2651）
　　向中国证监会办理基金备案手续获得书面确认的日期 （2652）
　　注（注12）：（2659）
　　3 其他需要提示的事项（注13）
　　（2646）
　　§2 基金开放日常申购（赎回、转换、定期定额投资）业务公告（注14）
　　（0002）
　　公告送出日期：××××年××月××日（注15）（0003）
　　1 公告基本信息
　　基金名称 （0009）
　　基金简称 （0011）
　　基金主代码 （0012）/（0014）/（0015）
　　基金运作方式 （0017）
　　基金合同生效日 （0018）
　　基金管理人名称 （0186）
　　基金托管人名称 （0213）
　　基金注册登记机构名称 （0310）
　　公告依据 （2631）
　　申购起始日 （2660）
　　赎回起始日 （2661）
　　转换转入起始日（注16） （2793）
　　转换转出起始日 （2794）
　　定期定额投资起始日 （2795）
　　下属分级基金的基金简称 （0011） ……（0011）
　　下属分级基金的交易代码
　　（0012）/ ……（0012）/
　　（0014）/ （0014）/
　　（0015） （0015）
　　该分级基金是否开放申购、赎回（转换、定期定额投资） （2796） ……（2796）
　　注：（2645）
　　2 日常申购、赎回（转换、定期定额投资）业务的办理时间
　　（2819）
　　3 日常申购业务
　　3.1 申购金额限制
　　（2820）
　　3.2 申购费率（注17）
　　（2842）（注18）
　　3.2.1 前端收费
　　申购金额（M） 申购费率 备注
　　（2890）（2891）（2892）（2893） （2683）（2894） （2684）
　　……
　　注（注19）：（2685）
　　3.2.2 后端收费
　　持有期限（N） 申购费率 备注
　　（2903）（2904）（2905）（2906）（2887） （2688）（2895） （2689）
　　……
　　注：（2690）
　　3.3 其他与申购相关的事项
　　（2821）
　　4 日常赎回业务
　　4.1 赎回份额限制
　　（2822）
　　4.2 赎回费率（注20）
　　（2843）（注21）
　　持有期限（N） 赎回费率
　　（2903）（2904）（2905）（2906）（2887） （2698）（2896）
　　……
　　注：（2699）
　　4.3 其他与赎回相关的事项
　　（2823）
　　5 日常转换业务
　　5.1 转换费率
　　（0179）
　　5.2 其他与转换相关的事项
　　（2824）
　　6 定期定额投资业务
　　（2825）
　　7 基金销售机构
　　7.1 场外销售机构
　　7.1.1 直销机构
　　（2833）
　　7.1.2 场外非直销机构
　　（2834）
　　7.2 场内销售机构
　　（2835）
　　8 基金份额净值公告/基金收益公告的披露安排（注22）
　　（2756）
　　9 其他需要提示的事项（注23）
　　（2646）
　　§3 基金暂停/恢复（大额）申购（转换转入、赎回、转换转出、定期定额投资）公告（注24）
　　（0002）
　　公告送出日期：××××年××月××日（0003）
　　1 公告基本信息
　　基金名称 （0009）
　　基金简称 （0011）
　　基金主代码 （0012）/（0014）/（0015）
　　基金管理人名称 （0186）
　　公告依据 （2631）
　　暂停相关业务的起始日、金额及原因说明
　　暂停（大额）申购起始日（注25） （2838）/（2797）
　　暂停（大额）转换转入起始日 （2632）/（2884）
　　暂停赎回起始日 （2798）
　　暂停转换转出起始日 （2633）
　　暂停定期定额投资起始日 （2799）
　　限制申购金额（单位：） （2800）
　　限制转换转入金额（单位：） （2801）
　　……（注26）（2803） （2804）
　　暂停（大额）申购（转换转入、赎回、转换转出、定期定额投资）的原因说明 （2805）
　　恢复相关业务的日期及原因说明
　　恢复（大额）申购日 （2885）/（2806）
　　恢复（大额）转换转入日 （2634）/（2886）
　　恢复赎回日 （2807）
　　恢复转换转出日 （2635）
　　恢复定期定额投资日 （2808）
　　恢复（大额）申购（转换转入、赎回、转换转出、定期定额投资）的原因说明 （2809）
　　下属分级基金的基金简称 （0011） ……（0011）
　　下属分级基金的交易代码
　　（0012）/ ……（0012）/
　　（0014）/ （0014）/
　　（0015） （0015）
　　该分级基金是否暂停/恢复（大额）申购（转换转入、赎回、转换转出、定期定额投资） （2810） ……（2810）
　　下属分级基金的限制申购金额（单位：）（注27） （2800） ……（2800）
　　下属分级基金的限制转换转入金额（单位：） （2801） ……（2801）
　　……（注28）（2803） （2804） （2804）
　　注：（2645）
　　2 其他需要提示的事项（注29）
　　（2646）
　　§4 基金经理变更公告（注30）
　　（0002）
　　公告送出日期：××××年××月××日（注31）（0003）
　　1 公告基本信息
　　基金名称 （0009）
　　基金简称 （0011）
　　基金主代码 （0012）/（0014）/（0015）
　　基金管理人名称 （0186）
　　公告依据（注32） （2631）
　　基金经理变更类型（注33） （2847）/（2848）
　　新任基金经理姓名（注34） （2702）
　　共同管理本基金的其他基金经理姓名（注35） （2841）
　　离任基金经理姓名 （2715）
　　注：（2645）
　　2 新任基金经理的相关信息（注36）
　　新任基金经理姓名 （2702）
　　任职日期（注37） （2703）
　　证券从业年限 （2704）
　　证券投资管理从业年限（注38） （2705）
　　过往从业经历（注39） （2706）
　　其中：管理过公募基金的名称及期间（注40）
　　基金主代码 基金名称 任职日期 离任日期
　　（2828） （2827） （2869） （2845）
　　…… …… …… ……
　　是否曾被监管机构予以行政处罚或采取行政监管措施 （2829）
　　是否已取得基金从业资格 （2707）
　　取得的其他相关从业资格（注41） （2708）
　　国籍 （2709）
　　学历、学位 （2710）
　　是否已按规定在中国证券业协会注册/登记（注42） （2711）
　　注（注43）：（2713）
　　3 离任基金经理的相关信息（注44）
　　离任基金经理姓名（注45） （2715）
　　离任原因 （2716）
　　离任日期（注46） （2870）
　　转任本公司其他工作岗位的说明（注47） （2718）
　　是否已按规定在中国证券业协会办理变更手续（注48） （2719）
　　是否已按规定在中国证券业协会办理注销手续 （2720）
　　注：（2721）
　　4 其他需要说明的事项
　　（2646）
　　§5 基金行业高级管理人员变更公告（注49）
　　（0002）
　　公告送出日期：××××年××月××日（0003）
　　1 公告基本信息
　　基金管理公司名称（注50） （0186）
　　基金托管银行名称 （0213）
　　基金托管银行下属基金托管部门名称 （2700）
　　公告依据（注51） （2631）
　　高管变更类型（注52）
　　（2849）/（2850）/（2851）/（2852）/（2853）（2854）/（2855）/（2856）/（2857）/（2839）
　　（2914）/（2915）/（2916）/（2917）
　　注（注53）：（2645）
　　2 新/代任高级管理人员的相关信息
　　新/代任高级管理人员职务（注54） （2723）/（2919）
　　新/代任高级管理人员姓名 （2724）/（2920）
　　是否经中国证监会核准取得高管任职资格 （2725）/（2921）
　　中国证监会核准高管任职资格的日期 （2830）/（2922）
　　任职日期（注55） （2871）/（2923）
　　过往从业经历（注56） （2726）/（2924）
　　取得的相关从业资格（注57） （2727）/（2925）
　　国籍 （2728）/（2926）
　　学历、学位 （2729）/（2927）
　　注：（2730）/（2928）
　　3 离任高级管理人员的相关信息
　　离任高级管理人员职务 （2732）
　　离任高级管理人员姓名 （2733）
　　离任原因 （2734）
　　离任日期（注58） （2872）
　　转任本公司其他工作岗位的说明（注59） （2735）
　　注：（2736）
　　4 其他需要说明的事项
　　（2646）
　　§6 非货币市场基金分红公告（注60）
　　（0002）
　　公告送出日期：××××年××月××日（注61）（0003）
　　1 公告基本信息
　　基金名称 （0009）
　　基金简称 （0011）
　　基金主代码 （0012）/（0014）/（0015）
　　基金合同生效日 （0018）
　　基金管理人名称 （0186）
　　基金托管人名称 （0213）
　　公告依据（注62） （2631）
　　收益分配基准日 （2637）
　　截止收益分配基准日的相关指标
　　基准日基金份额净值（单位：） （2638）
　　基准日基金可供分配利润（注63）（单位：） （2640）
　　截止基准日按照基金合同约定的分红比例计算的应分配金额（单位：）（注64） （2814）
　　本次分红方案（单位：元/10份基金份额）（注65） （2641）
　　有关年度分红次数的说明（注66） （2815）
　　下属分级基金的基金简称（注67） （0011） ……（0011）
　　下属分级基金的交易代码
　　（0012）/ ……（0012）/
　　（0014）/ （0014）/
　　（0015） （0015）
　　截止基准日下属分级基金的相关指标
　　基准日下属分级基金份额净值（单位：） （2638） （2638）
　　基准日下属分级基金可供分配利润（单位：） （2640） （2640）
　　……（注68）（2812） （2813） （2813）
　　本次下属分级基金分红方案（单位：元/10份基金份额） （2641） （2641）
　　注：（2645）
　　2 与分红相关的其他信息
　　权益登记日（注69） （2758）
　　除息日（注70） （2836）（场内） （2759）（场外）
　　现金红利发放日（注71） （2760）
　　分红对象 （2761）
　　红利再投资相关事项的说明（注72） （2762）
　　税收相关事项的说明 （2764）
　　费用相关事项的说明 （2765）
　　注：（2766）
　　3 其他需要提示的事项（注73）
　　（2646）
　　§7 货币市场基金收益支付公告（注74）
　　（0002）
　　公告送出日期：××××年××月××日（0003）
　　1 公告基本信息
　　基金名称 （0009）
　　基金简称 （0011）
　　基金主代码 （0012）/（0014）/（0015）
　　基金合同生效日 （0018）
　　基金管理人名称 （0186）
　　公告依据 （2631）
　　收益集中支付并自动结转为基金份额的日期 （2642）
　　收益累计期间 自××××年××月××日（2643）至××××年××月××日止（2644）
　　注：（2645）
　　2 与收益支付相关的其他信息
　　累计收益计算公式 （2768）
　　收益结转的基金份额可赎回起始日 （2769）
　　收益支付对象 （2770）
　　收益支付办法 （2771）
　　税收相关事项的说明 （2772）
　　费用相关事项的说明 （2773）
　　注：（2774）
　　3 其他需要提示的事项
　　（2646）
　　§8 基金份额净值计价错误公告（注75）
　　（0002）
　　公告送出日期：××××年××月××日（0003）
　　1 公告基本信息
　　基金名称 （0009）
　　基金简称 （0011）
　　基金主代码 （0012）/（0014）/（0015）
　　基金管理人名称 （0186）
　　基金托管人名称 （0213）
　　公告依据 （2631）
　　计价错误的日期 （2846）
　　原计价错误的基金份额净值（单位:） （2858）
　　正确的基金份额净值（单位：） （0506）
　　计价错误占基金份额净值的比例（注76） （2859）
　　计价错误的具体原因 （2860）
　　下属分级基金的基金简称（注77） （0011） ……（0011）
　　下属分级基金的交易代码
　　（0012）/ ……（0012）/
　　（0014）/（0015） （0014）/（0015）
　　下属分级基金是否出现计价错误 （2888） （2888）
　　下属分级基金原计价错误的基金份额净值（单位:） （2858） （2858）
　　下属分级基金正确的基金份额净值（单位：） （0506） （0506）
　　下属分级基金计价错误占基金份额净值的比例（注78） （2859） （2859）
　　下属分级基金计价错误的具体原因 （2860） （2860）
　　注：（2645）
　　2 其他需要提示的事项（注79）
　　（2646）
　　§9 货币市场基金偏离度绝对值达到/超过0.5%公告（注80）
　　（0002）
　　公告送出日期：××××年××月××日（0003）
　　1 公告基本信息
　　基金名称 （0009）
　　基金简称 （0011）
　　基金主代码 （0012）/（0014）/（0015）
　　基金管理人名称 （0186）
　　基金托管人名称 （0213）
　　公告依据 （2631）
　　偏离度绝对值达到/超过0.5%的日期 （2861）
　　偏离度（注81） （2862）
　　偏离的具体原因 （2863）
　　对偏离的处理方法 （2864）
　　注：（2645）
　　2 其他需要提示的事项
　　（2646）
　　§10 基金管理公司/基金托管银行法定名称、住所变更公告（注82）
　　（0002）
　　公告送出日期：××××年××月××日（0003）
　　1 公告基本信息
　　基金管理公司名称 （0186）
　　基金托管银行名称 （0213）
　　公告依据 （2631）
　　法定名称变更日期 （2865）
　　变更前基金管理公司/基金托管银行法定名称 （0186）/（0213）
　　变更后基金管理公司/基金托管银行法定名称 （0186）/（0213）
　　住所变更日期 （2866）
　　变更前基金管理公司/基金托管银行住所 （0189）/（0224）
　　变更后基金管理公司/基金托管银行住所 （0189）/（0224）
　　注：（2645）
　　2 其他需要提示的事项
　　（2646）
　　§11 涉及基金管理公司/基金财产/基金托管业务诉讼的公告（注83）
　　（0002）
　　公告送出日期：××××年××月××日（0003）
　　1 公告基本信息
　　基金管理公司名称 （0186）
　　基金托管银行名称 （0213）
　　基金名称 （0009）
　　基金主代码 （0012）/（0014）/（0015）
　　公告依据 （2631）
　　诉讼当事人
　　原告 （2867）
　　被告 （2868）
　　……（2831） （2776）
　　诉讼具体事项 （2775）
　　注：（2645）
　　2 其他需要提示的事项
　　（2646）
　　§12 基金改聘会计师事务所公告（注84）
　　（0002）
　　公告送出日期：××××年××月××日（0003）
　　1 公告基本信息
　　基金管理人名称 （0186）
　　公告依据 （2631）
　　改聘日期 （2717）
　　改聘前会计师事务所名称 （0294）
　　改聘后会计师事务所名称 （0294）
　　基金名称（注85） 基金简称 基金主代码
　　（2881） （2882） （2883）
　　… … …
　　注：（2645）
　　2 其他需要提示的事项
　　（2646）
　　注释：
　　1、根据《证券投资基金信息披露管理办法》第十一条制定此模板。
　　2、送出日期指报告经复核、签发后，正式对外送出的日期，此处可理解为正式对外披露的日期；根据《证券投资基金法》第四十四条，管理人在基金募集期限届满之后需验资并向中国证监会提交验资报告，办理基金备案手续，并予公告；根据《证券投资基金信息披露管理办法》第十一条，管理人应在合同生效的次日披露合同生效公告。
　　3、此项有别于在定期报告中披露的交易代码，而是在中国证监会基金监管部备案的基金主代码（一般是在交易代码中择一确定）。
　　4、此处填列公告依据，例如《××基金合同》、《××基金招募说明书》等，下同。
　　5、本文件中有关下属分级基金的相关披露事项主要适用分级基金，其他类别基金不必列示。
　　6、如有三级以上（含三级）的分级基金，相应增加列。
　　7、本项适用于分级基金，即本项之后至“管理人的从业人员认购本基金情况”中间的各细项需分别列示各级信息及合计信息，如果不是分级基金，不需分别列示。
　　8、含利息结转的份额。
　　9、对下属分级基金，此项的分母为各自级别的份额，对合计数，本项的分母采用下属分级基金份额的合计数，即基金整体的份额总额，为便于投资者理解，可在表下标注说明。
　　10、此处应根据法规说明管理人认购本基金的认购日期、适用费率等信息。
　　11、此处应根据《证券投资基金法》第四十四条、《中国证监会关于基金从业人员投资证券投资基金有关事宜的通知》第三条等规定对是否满足办理备案手续的条件进行说明。
　　12、此处用来补充说明其他事项，如募集期间发生的各项费用是否从基金资产中列支、在场内和场外募集资金的情况等。
　　13、本项填列上表未提及的需要提示投资者的其他信息，如不存在需提示的事项，此项可省去。
　　14、根据《证券投资基金信息披露管理办法》第二十三条第二十三项制定此模板，此模板主要适用于基金首次开放申购、赎回（转换、定期定额投资）；如果开放申购、赎回、转换、定期定额投资的公告是分开披露的，则选取本模板中的相关披露项目即可。
　　15、送出日期指报告经复核、签发后，正式对外送出的日期，此处可理解为正式对外披露的日期；根据《证券投资基金信息披露管理办法》第二十三条，临时公告应在事件发生后两日内编制并公告，并在披露日报中国证监会及管理人主要办公场所所在地证监局备案（除《基金合同》另有约定或法规另有规定除外）。
　　16、本项以及之后的“转换转出起始日”、“定期定额投资起始日”三项，如存在不同销售机构的起始日不同的，可在相应表格内以文字说明，不一定用单一日期格式列示。
　　17、如基金不存在申购费，则可不列表，直接声明“本基金申购费率为0”；本项下的表格由基金据实填列，例如，没有后端收费的基金，后端收费的相关表格可直接以“－”列示。
　　18、如下列费率表格不适用，可根据基金实际费率情况另外用文字描述。
　　19、此处填列需说明的事项，如说明一天之内多笔申购的费率处理，又如，说明申购金额中已包含申购费等，前后端收费模式根据基金的实际情况填列。
　　20、如基金不存在赎回费，则可不列表，直接声明“本基金赎回费率为0”；如果本表格对基金不适用，可在表格中以“－”填列，并根据基金的实际情况作出相关说明（如基金采用固定赎回费率等）。
　　21、如下列费率表格不适用，可根据基金实际费率情况另外用文字描述。
　　22、此处说明基金开放申购、赎回后净值公告或收益公告（适用于货币市场基金）的披露安排。
　　23、此处填写需要提示的重要信息或事项，例如，提示“本公告仅对本基金开放日常申购、赎回的有关事项予以说明。投资者欲了解本基金的详细情况，请详细阅读刊登在××××年××月××日《××××报》上的《××基金招募说明书》”等。
　　24、根据《证券投资基金信息披露管理办法》第二十三条第二十七项制定此模板，此模板主要适用于由于特定原因暂停接受（大额）申购（转换转入、赎回、转换转出、定期定额投资），以及暂停后又恢复接受（大额）申购（转换转入、赎回、转换转出、定期定额投资）的情形。
　　25、本模板中各项根据实际情况填列，如不适用，不必填列，例如，对于暂停申购公告，需填本项，但根据情况可不填列“恢复申购日”，又如，对于恢复申购公告，可不填本项，但需填“恢复申购日”等。
　　26、此处填列除申购、转换转入之外的其他业务类别的限制金额。
　　27、对分级基金下属各级基金，如果限制金额不同，在此处分别列示，如果限制金额相同的，此处不必列示，在之前“限制申购金额”、“限制转换转入金额”等项中列示。
　　28、此处填列除申购、转换转入之外的其他业务类别的限制金额。
　　29、可对暂停申购期间定期定额投资业务的办理等事项进行提示。
　　30、根据《证券投资基金信息披露管理办法》